Leasing

Inwestycje firmowe

Leasing to popularne rozwiązanie wśród przedsiębiorców. Zamiast kupować kosztowne maszyny/sprzęty za gotówkę, dzięki leasingowi mamy szansę je dzierżawić za miesięczną opłatę, którą to z kolei możemy odliczyć od podatku. Jak znaleźć odpowiedni leasing do naszych potrzeb i możliwości?

Podstawowe informacje

Leasing łączy w sobie elementy kredytu i dzierżawy. Składa się z 3 elementów:

  • kwoty wkładu / wpłaty inicjacyjnej
  • opłaty miesięcznej (raty leasingowej)
  • wartości wykupu po zakończeniu umowy (opcjonalne)

Jako leasingobiorca korzystasz z leasingowanego przedmiotu na warunkach ściśle określonych w umowie. W czasie trwania umowy nie staje się Twoją własnością — jest Ci jedynie udostępniony na określony czas. Po zakończeniu umowy leasingu możesz wykupić przedmiot, a kwota wykupu powinnna być niższa, niż jego aktualna wartość rynkowa.

Leasing - czy tylko dla firm?

Klasycznie – jeżeli myślimy o leasingu, kojarzy nam się to z prowadzeniem firmy. Nie wszyscy jednak wiedzą, że od pewnego czasu forma leasingowania np. samochodu jest dostępna również dla zwykłych konsumentów.

Leasing konsumencki skierowany jest do osób fizycznych, które nie prowadzą działalności gospodarczej. Może stanowić rozsądną alternatywę dla kredytu gotówkowego lub pożyczki. Jeżeli osobę, która chce nabyć samochód – nie stać na jego kupno lub nie zezwala na to historia / zdolność kredytowa – leasing może okazać się jedynym rozwiązaniem.

Jak wygląda procedura? Podobnie, jak w przypadku leasingu dla firm. Leasingodawca, na warunkach określonych w umowie, zobowiązuje się do nabycia samochodu, którym jesteś zainteresowany. Następnie przekazuje go Tobie, a Ty korzystasz z niego i w zamian opłacasz regularnie raty leasingowe.

Zawierając umowę leasingu konsumenckiego nie kupujesz, a jedynie użytkujesz leasingowany pojazd. Oczywiście po zakończeniu umowy przysługuje Ci prawo do nabycia przedmiotu leasingu po określonej wcześniej cenie i to Ty decydujesz, czy nabędziesz przedmiot umowy, czy odstąpisz od tego prawa.

Co można leasingować?

Jeśli jesteś przedsiębiorcą, to nie tylko samochód, ale praktycznie wszystkie niezbędne Ci sprzęty i nieruchomości możesz wziąć w leasing — coraz częściej leasingowane są specjalistyczne maszyny, linie produkcyjne, meble, komputery, oprogramowanie, drukarki czy wyposażenie biurowe. Kreatywna księgowość zna takich przykładów wiele więcej 🙂

Istotne zalety leasingowania

 

  uproszczona procedura w porównaniu do kredytowania

  niski próg zdolności kredytowej

  leasing nie obniża zdolności kredytowej, tj. np. zakup na raty

  niska opłata  inicjacyjna (przeważnie 10% wartości przedmiotu standardowo).

  możliwość zaliczenia w koszt –  opłaty wstępnej, wykupu jak i raty leasingowej

  jest z reguły tańszy od zakupu na raty

Najczęstsze formy

Leasing operacyjny

Swoją konstrukcja przypomina wynajem (z możliwością odkupienia pod koniec umowy). Minimalny czas trwania umowy nie może być krótszy niż 40% czasu amortyzacji. W przypadku nieruchomości to 5 lat.

Odpis amortyzacyjny

Odpisu dokonuje finansujący (firma leasingowa).

 

Obowiązkowe opłaty

Czynsz leasingowy, opłaty wstępne i wydatki związane z używaniem przedmiotu ponosi leasingobiorca.

 

Koszt uzyskania przychodu

Leasingobiorca do kosztu uzyskania przychodu zalicza całość czynszu leasingowego, opłaty wstępne i inne opłaty związane z użytkowaniem przedmiotu.

 

VAT

VAT obliczany jest od raty leasingowej i podlega odliczeniu przez leasingobiorcę.

Leasing finansowy

Swoją konstrukcją może przypominać zakup na raty (z tym, że właścicielem leasingobiorca staje się dopiero po dokonaniu opłaty ostatniej raty). Okres leasingowania może być w pełni dowolny (często zbliżony do okresu amortyzacji).

Odpis amortyzacyjny

Odpisu dokonuje leasingobiorca, a przedmiot leasingu ewidencjonowany jest w jego środkach trwałych. Do jego obowiązków będzie również należeć serwisowanie przedmiotu.

 

Obowiązkowe opłaty

Czynsz leasingowy, opłaty wstępne i wydatki związane z używaniem przedmiotu ponosi leasingobiorca.

 

Koszt uzyskania przychodu

Leasingobiorca do kosztu uzyskania przychodu zalicza odpisy amortyzacyjne i odsetki rat leasingowych.

 

VAT

VAT naliczany jest w momencie wydania przedmiotu umowy i podlega odliczeniu przez leasingobiorcę.

Leasing operacyjny

Swoją konstrukcja przypomina wynajem (z możliwością odkupienia pod koniec umowy). Minimalny czas trwania umowy nie może być krótszy niż 40% czasu amortyzacji. W przypadku nieruchomości to 5 lat.

Odpis amortyzacyjny

Odpisu dokonuje finansujący (firma leasingowa).

 

Obowiązkowe opłaty

Czynsz leasingowy, opłaty wstępne i wydatki związane z używaniem przedmiotu ponosi leasingobiorca.

 

Koszt uzyskania przychodu

Leasingobiorca do kosztu uzyskania przychodu zalicza całość czynszu leasingowego, opłaty wstępne i inne opłaty związane z użytkowaniem przedmiotu.

 

VAT

VAT obliczany jest od raty leasingowej i podlega odliczeniu przez leasingobiorcę.

Leasing finansowy

Swoją konstrukcją może przypominać zakup na raty (z tym, że właścicielem leasingobiorca staje się dopiero po dokonaniu opłaty ostatniej raty). Okres leasingowania może być w pełni dowolny (często zbliżony do okresu amortyzacji).

Odpis amortyzacyjny

Odpisu dokonuje leasingobiorca, a przedmiot leasingu ewidencjonowany jest w jego środkach trwałych. Do jego obowiązków będzie również należeć serwisowanie przedmiotu.

 

Obowiązkowe opłaty

Czynsz leasingowy, opłaty wstępne i wydatki związane z używaniem przedmiotu ponosi leasingobiorca.

 

Koszt uzyskania przychodu

Leasingobiorca do kosztu uzyskania przychodu zalicza odpisy amortyzacyjne i odsetki rat leasingowych.

 

VAT

VAT naliczany jest w momencie wydania przedmiotu umowy i podlega odliczeniu przez leasingobiorcę.

Leasing a wynajem długoterminowy

Wynajem długoterminowy jest ciekawym rozwiązaniem dla osób ceniących sobie przede wszystkim wygodę i gotowych za tą wygodę zapłacić. Jedna, stała rata miesięczna pokrywa w zasadzie wszystkie koszty eksploatacyjne (poza paliwem). a po zakończeniu umowy nie ma konieczności znalezienia kupca na samochód. Częstymi wadami wynajmu są jednak narzucone limity kilometrów jak również znacznie większe koszty rat.

Leasing jest bardziej ekonomicznym rozwiązaniem. Koszty miesięczne są znacznie niższe. Pozwala on także na większą swobodę użytkowania pojazdu, choćby poprzez brak narzuconego możliwego do przejechania limitu kilometrów. Dzięki wymaganej opłacie wstępnej staje się on także dostępny w procedurach uproszczonych, np.: dla przedsiębiorców dopiero startujących z JDG. Za symboliczną wartość mamy również możliwość nabyć samochód już po zakończeniu umowy.

Jak pomagam

13 banków i instytucji leasingowych w ofercie

Konsultacja

Wszystko, co powinieneś wiedzieć, aby podjąć dobrą decyzję

Ofertowanie

Pozyskanie ofert i analiza warunków

Proces

Procedury aż do złożenia dokumentów leasingowych

Obsługa ubezpieczeniowa

Odnowienia wymaganych polis

Konsultacja przed decyzją

Wszystko, co powinieneś wiedzieć, aby podjąć dobrą decyzję

Zapoznanie z ofertami

Pozyskanie ofert i analiza warunków

Proces leasingowy

Pomoc w procedurach aż do złożenia dokumentów 

Skonsultuj się i…

mądrze wybierz!

Dokładne zrozumienie tematyki leasingu, poznanie pełnej oferty z rynku daje Ci przewagę w podjęciu dobrej decyzji. Usługa konsultacji w tym zakresie jest bezpłatna dla czytelników tej strony. Możliwość odbycia konsultacji online jak i lokalnie. Skorzystaj z informacji kontaktowych poniżej, aby zarezerwować termin

5 + 7 =

Twój krok

Kontaktując się, akceptujesz Politykę Prywatności.

2 + 7 =

Kontaktując się, akceptujesz Politykę Prywatności.

…lub spotkajmy się

na żywo lub przez jeden z 7 komunikatorów audio-video!

Online

przez Zoom / Skype / Meet

Kraków

Rynek Główny 39/5

Warszawa

Łucka 18/27

Rzeszów

Morgowa 92/2

…lub spotkajmy się

na żywo lub przez jeden z 7 komunikatorów audio-video!

Kraków

Rynek Główny 39/5

Warszawa

Łucka 18/27

Rzeszów

Morgowa 92/2

…lub

spotkajmy się

na żywo lub przez jeden z 7 komunikatorów audio-video!

Biuro główne

Kraków – Rynek Główny 39/5

Biura lokalne:

Warszawa, Łucka 18/27

Rzeszów, Morgowa 92/2